一张“贷款明白纸” 理清企业融资明细账

　　9月起，中国人民银行在山西、江西、山东、湖南和四川五省试点开展明示企业贷款综合融资成本的工作，推动银行明示除利息以外的其他融资费用，促进降低企业综合融资成本。

　　上海证券报记者了解到，近期，上述五省以一张“贷款明白纸”为突破口，有序推进明示企业贷款综合融资成本试点。业内人士认为，银企双方共同填写“贷款明白纸”，有效解构了企业融资成本，让企业对自身真实的贷款成本心中有数，有助于引导各方推动融资成本进一步下降。

　　让各类融资费用一目了然

　　记者了解到，企业在向银行贷款过程中，除了支付贷款利息外，有时还需要额外支付非利息成本。

　　具体来看，非利息成本通常包括抵押担保费、质押监管费、过桥或应急转贷费、中介服务费等，若是银团贷款、贸易融资等特定类别贷款，还涉及银团贷款费、贸易融资手续费等，收费还时常涉及银行、担保公司、中介公司、第三方平台等多类主体。

　　而“贷款明白纸”就是指银企双方共同填写的《企业贷款综合融资成本清单》，上面列明了贷款利息以及担保费、抵押登记费等在内的各项非利息支出，对贷款利率和其他各项年化融资成本换算加总，从而真实、全面地以年化利率的形式明示贷款综合融资成本。

　　例如，江西一家银行在引导小微企业填写“贷款明白纸”的过程中发现，该企业贷款利率已处于行业较低水平，但担保费和评估费偏高。考虑到该企业属于专精特新行业，经积极协调，评估费率下调了60%，担保费率下调了50%，大大压降了企业的贷款综合融资成本。

　　“列明贷款实际所需费用，企业和银行都省了不少事。”湖南某政策性银行的一名工作人员告诉记者，贷款利息成本一般在贷款合同中明文标注，而非利息成本通常分散在贷款合同中，或是以相对隐性的方式在借款过程中发生，这也使得企业无法对实际融资成本一目了然。对于银行而言，内部也要经常自查合同是否多收了担保费等，这样全部列明则简单易懂，节省了多次核查的时间成本。

　　点面结合开展试点工作

　　“点面结合，以点带面”，五省正在有序开展相关试点工作。例如山东省内选择了济宁市和三个不同类别的金融机构，即恒丰银行、威海市商业银行、济南农商行，“一面三点”开展明示企业贷款综合融资成本的试点。在江西，萍乡市全部银行机构和建设银行江西省分行、江西银行、九江银行等参与试点。湖南省株洲市全部银行机构，岳阳市岳阳农商行、湘阴农商行，怀化市中方农商行、芷江农商行等参与试点。山西选定吕梁市、晋中市、晋城市作为先行试点地区。

　　试点工作启动后，当地金融管理部门积极部署。例如，中国人民银行江西省分行第一时间召开工作部署会，出台试点方案，建立试点机制，加大宣传推介，全面组织辖内试点单位有序开展试点工作。在试点推进过程中，密切关注试点工作的进展情况，及时加强与政府部门、金融监管部门、中介机构管理部门的沟通协调，形成协同合力，共同推动降低企业的贷款综合融资成本。

　　此外，中国人民银行山西省分行制定了《山西省明示企业贷款综合融资成本试点实施方案》，将试点工作分为组织动员、具体实施、总结评估和工作推广4个阶段。目前试点工作已进入具体实施阶段。山东省则按照“机构类别全覆盖，业务品种全覆盖”的原则，稳步开展试点工作。

　　在中国人民银行山东省分行货币政策处处长霍成义看来，通过金融机构、企业的协同配合，向企业清晰展示贷款综合融资成本的具体内容，特别是对各类融资费用进行统一明示，充分保障了借款人的知情权，让企业能够全面了解综合融资成本的构成，有助于合理判断自身贷款的风险溢价水平，同时也有利于促进金融机构提升服务质效，改善经营主体的感受。

　　从细微处落实减费让利

　　明示企业的贷款综合融资成本，旨在推动企业融资成本进一步下降。业内人士认为，当前贷款利率已处于历史低位，这一次试点再从细微处着手，以落实减费让利的号召。

　　邮储银行研究员娄飞鹏认为，以“贷款明白纸”为突破口，解构企业融资综合成本，有助于让企业在贷款融资中明白算账，也可以更好地发掘降低企业综合融资成本的潜力。

　　数据显示，自2021年降低小微企业支付手续费的政策实施以来，截至2024年二季度末，支付清算协会会员单位累计为各类经营主体减费让利超1000亿元。今年9月，中国支付清算协会和中国银行业协会共同发布《关于鼓励降低小微企业支付手续费的倡议》，多家商业银行、清算机构、支付机构均表示，将继续出台降费政策接续安排和优惠措施。

　　娄飞鹏建议，为推动减费让利更好地服务实体经济，金融机构需要进一步提高信息透明度，做好信息披露，让经营主体对各种费用有更清晰的了解认识。同时也要通过加快数字化转型等提高运营管理效率，释放更多减费让利的空间。